Forex Tap Journal Entry

Small Business Hva er Journal Entry for å registrere Realisert tap på investering Beregning og registrering av et realisert tap krever en bedrift å vurdere flere forskjellige faktorer. Det må gå gjennom den opprinnelige oppføringen som registrerte oppkjøpet av investeringen for å sikre at den nye oppføringen tilpasser de riktige kontoene. Deretter må det avgjøre om investeringen måtte merkes til markedet over tid, og om verdien av eiendelen økte eller krympet over tid. Først etter disse trinnene kan du registrere transaksjonen ved å debitere det beløpsmessige tapet på Investmentquot-kontoen for beløpet av det realiserte tapet. Førstegangsregistrering Det første trinnet i å registrere et tap er å gjennomgå innkjøpsoppkjøpet for å fastslå hva det koster å skaffe investeringen, og for å avgjøre hvilke kontoer som skal justeres for å gjenspeile salget. Når en investering er opprinnelig registrert, debiterer journalposten kontant og krediterer en investering for et beløp som er lik oppkjøpsprisen. Debetsiden av en journaloppføring øker kostnader og aktivakontoer, mens det reduserer inntekter, egenkapital og gjeldskontoer. Kreditthalvdelen av en journaloppføring gjør det motsatte det reduserer kostnadene og eiendelene, og øker inntekter, egenkapital og ansvarskontoer. Realisert tap Definert Et realisert tap oppstår når investeringen selges til virkelig markedsverdi, og at prisen er mindre enn opprinnelig anskaffelseskost. Det som fører til at tapet av eiendelen blir realisert er det faktiske salg. Mens en asset8217s verdi kan variere i løpet av perioden da en bedrift eier den, når eiendelen er solgt, er tapet klart definert og kan ikke endres. Mark-to-Market Basics I USA krever generelt aksepterte regnskapsprinsipper, kjent som GAAP, at enkelte investeringer skal markeres til markedet. Hver gang virksomheten produserer regnskap, må den tilpasse den noterte verdien av disse investeringene til dagens nåværende markedsverdi. Den rettferdige markedsverdien tilsvarer hva virksomheten vil kunne motta for eiendelen dersom den solgte investeringen til en ikke-relatert tredjepart på det tidspunkt de finansielle rapporter opprettes. Investeringene som må markeres til markedet, er gjelds - og aksjepapirer som er kjøpt og holdt for handelsformål. Inntektene i virksomheten for rapporteringsperioden svinger ut fra økningen eller reduksjonen av investeringene i markedsverdi. Tidsregistreringen for et urealisert tap er å debete den urealiserte GainLossquot-kontoen i kvote Investering, og kreditere kvote Investering Assetquot-kontoen med mengden av det urealiserte tapet. Tidsregistreringen for en urealisert gevinst er å kreditere den urealiserte GainLossquot-kontoen, og å debete kvotebeløpet Assetquot-kontoen med mengden av urealisert gevinst. Journalinngang for realisert tap Det realiserte tapet er lik verdien av eiendelen som er oppført på dine finansielle poster minus provenuet du mottok fra salget. For å registrere transaksjonen, begynner du ved å kreditere bokført verdi av investeringen til den aktuelle aktivakontoen. Dette vil gjøre verdien av investeringen på bøkene lik null. Deretter du debet penger for det beløpet du mottok for å selge aktiva, noe som vil øke kontantbalansen på bøkene. Endelig debiterer du den kvoterte tapen på Investmentquot-kontoen med det beløp som er registrert på transaksjonen. Dette vil øke kostnadene og redusere totalresultatet for perioden da investeringen ble solgt. Etter å ha tatt en innledende finansiell regnskapsklasse bestemte jeg meg for å bruke GnuCash for å holde oversikt over min personlige økonomi. Jeg har 5 hovedkontoer i hovedboken: Dette har fungert bra for det siste året. Imidlertid måtte Ive nylig registrere nedskrivningene jeg gjorde på en kortsiktig valutahandel, men jeg kan ikke huske hvordan jeg skal registrere dette. Spesielt bruker jeg to separate kontoer som sådan: Eller bare en Capital Gains (Losses) - konto der en negativ saldo indikerer et kapitalstap hvis bare en enkelt konto, ville denne kontoen være under Egenkapital eller eiendeler først, balansen er der eiendeler, forpliktelser, kapitalforsikring. Balanseidentitet: Eiendeler Gjeld (Egenkapital) Resultatregnskapet er der inntekter og utgifter lever. General Income Statement Identity: Inntekter Inntekter - Utgifter Hvis du vil modellere deg selv riktig (som en bedrift), må du endre inntektskonto til inntekter. Anerkjent forsterker Realisert Hvis du ennå ikke har stengt posisjonen, blir din gainloss gjenkjent. Hvis du har stengt posisjonen, skjønte den. Anerkjente kapitalgevinster (Tap) Forutsatt ingen endring i marginkrav: Økt økning av den regnskapsførte kapitalgevinstkontoen under eiendeler ved økning i verdi av posisjonen Økning i egenkapitalen ved økningen i verdien av stillingen Marginrente skal øke marginforpliktelsen og dermed redusere egenkapitalen og kan bokføres som en kostnad i resultatregnskapet. Marginekrav for shorts bør ikke bokføres under forpliktelser, med mindre du også bokfører et motforsvar som balanserer egenkapitalen. Still et nytt spørsmål for detaljer om dette. Realiserte kapitalgevinster (tap) Kreditt av posisjonen (den opprinnelige kostprisen akkumulert regnskapsført kapitalgevinster) under eiendeler Debitering av eventuelle forpliktelser (margin) på grunn av stillingen Debetkontanter i likviditetsbeløpet Øk økning i egenkapitalen med gevinstbeløpet på grunn av posisjon hvis de ikke har blitt merket under anerkjente kapitalgevinster. Marker salget av stillingen som Inntekt Marker kjøp av posisjonen som Utgifter Balanse Identitetsbegreper En av de mest grunnleggende ting å huske når det gjelder balanseidentiteten er at egenkapitalen er avledet. Hvis eiendelene øker, mens gjeld forblir konstant, øker egenkapitalen din. Double entry-regnskap Det mest grunnleggende konseptet med dobbeltregistrering er at debet alltid er likeverdige kreditter. Heres skjønnheten: Hvis ting ikke legger til, gjør du en ny debitcredit-konto for å regne for ubalansen. På denne måten er ubalansen alltid tatt opp og kan hjelpe deg med å jage den senere, jo mer spesifikk er kontonetten bedre. Takk for klargjøringen (I39m pakker fortsatt hodet mitt rundt terminologi). Så hvis jeg har dette riktig, er anerkjente realisasjonsgevinster bare periodiske justeringer jeg gjør for å regne for verdiendringen av min widget over tid, mens realiserte kapitalgevinster er det jeg faktisk lager når jeg endelig selger Hvis jeg ikke holder øye med urealiserte kapitalgevinster (som tilfellet i mitt tidligere eksempel) ville jeg bare hoppe direkte til Realiserte kapitalgevinststrinnene ndash Vilhelm Grey 22 mai kl 14:23 Som et annet spørsmål: hvilken konto finansierer aksjeselskapet anerkjent kapitalgevinskonto jeg tror midler kommer fra en egenkapital konto, men jeg er ikke sikker på om dette ville dele samme navn med anerkjente kapitalgevinster. ndash Vilhelm Gray 22 mai 13 kl 14:26 Capital er en eiendel. Redusert verdi av kapital er reduksjonen av en eiendel. Når du kjøper forexaktiveren, kan du se Forex Asset CR Cash når du selger DR Cash CR Forex Asset. Differansen er nå regnskapsført. Gevinst (og tap) er endringer i din økonomiske stilling (Balanse). Ved utgangen av perioden tar du din økonomiske resultat (Resultat og tap) og legger den i balansen under egenkapitalen. Betydning at etterpå er balansen din bedre eller verre (Fordi du tjente mer penger mer penger eller mistet det, uansett). Du ønsker å lage en inntektskonto for å reflektere forexomskrivningen, slik at ved utgangen av perioden reflekteres det i fortjeneste og deretter presses inn i balansen. Kapitalgevinster har direkte innvirkning på balansen fordi de øker økningen av kontanter og aktiva i selve journalinnlegget (når du kjøper og selger det). Hvis du tjener penger på denne måten, er faktisk hvordan du får deg til å tjene penger, det er mulig å gjøre en konto for det. Hvis du gjør dette, vil du periodisk revaluere eiendelen og skrive av endringene til oppskrivningskontoen. Du vil gjøre noe som DR Asset CR Forex Revaluation-konto, avhengig av hvilken metode du tar. Virksomheter gjør det for det meste fordi hvis kapitalgevinsten er deres forretningssted, blir de beskattet på det som om det er inntekt. For enkelhets skyld bare ta hensyn til det når du kjøper og selger eiendelene (Fordi du som person vil bare gjenkjenne et overskudd når du går inn og ut). Det er lettere å tenke på inntekter og utgifter, utvidelser av egenkapitalen. Inntekt øker egenkapitalen, utgifter reduserer den. Slik handler de om regnskapsformelen (Assets Liabilities Owners Equity) God dag til alle, Vi er i eksportvirksomhet og bruker tally 9, når jeg bestiller en salgsoppføring AUTOMATISK MY Tally viser noe beløp i ujustert gevinststap. Normalt etter kvitteringen av pengene kan vi bare vite om det er tap. KAN ANYBODY LØS DETTE ELLER REFERER EN PASSIG PERSON Vennligst følg trinnene for å justere den utenlandske gevinsten og tapet Opprett en hovedbok FOREX GAIN amp LOSS under indirekte utgifter Gateway of Tally gtgt Regnskap Info gtgt Voucher Type gtgt Alter gtgt Journal gtgt Navn på klasse. spesifiser et navn, si Forex På underskjermen, bruk Forex GainLoss-justeringer ja gtgt velg Forex-forsterkningsampulatoren og godta. For å justere ujustert forex gainloss, send en journaloppføring Dr Party Cr FOREX GAIN amp LOSS og velg referansene. Jeg gjør som per suggetions, men mengden av forex gainloss debiteres i partys ac. det betyr at det samme beløpet er mottatt fra partiet, men partiet er ansvarlig for å betale bare salgsprisen beløp da hvordan og hvor jeg justerte forex gainloss beløpet. vær så snill å fortell meg. Det er litt forvirring med hensyn til kvotenavn av CLASSquot. Jeg gjorde cheked tally i kontoinformasjon. Det er ingen popup for å bli valgt for quotCLASSquot. Jeg bruker ikke Multi valuta anlegget i TALLY versjon 9. Så hvordan å gå om det for quotName av classquot. Vennligst fjern forvirringen. Når du reiser Overseas Bill for utenlands debitor, utarbeider du regningen i USD. Regnskapet gjøres i tally i indianerupen. Så mens du regner med salget er valutakursen den faktoren som du konverterer USD-salget til indisk rupi-salg. Mens du skjønner pengene fra Overseas Debtor. Du kan samle inn riktig amt når det gjelder USD. Men valutakursen ville ha endret seg. Utvikling av valutakursendringen står overfor tap eller gevinst. Det er dette tapet eller gevinsten som regnskapsføres ved debitering eller kreditering av kvitteringstab eller Gain-kvittering og andre effekt er gitt til Debitor. Jeg tror jeg har ryddet ur tvil. Diskusjonen som foregår i dette trådforumet handler om amt hvor tally automatisk beregner og reflekteres i gjeldsgruppering. Dette er vanligvis funnet hvis du har startet multi valuta anlegget. Amt er reversert av en viss metode, og vi diskuterer dette punktet. Når du reiser Overseas Bill for utenlands debitor, utarbeider du regningen i USD. Regnskapet gjøres i tally i indianerupen. Så mens du regner med salget er valutakursen den faktoren som du konverterer USD-salget til indisk rupi-salg. Mens du skjønner pengene fra Overseas Debtor. Du kan samle inn riktig amt når det gjelder USD. Men valutakursen ville ha endret seg. Utvikling av valutakursendringen står overfor tap eller gevinst. Det er dette tapet eller gevinsten som regnskapsføres ved debitering eller kreditering av kvitteringstab eller Gain-kvittering og andre effekt er gitt til Debitor. Jeg tror jeg har ryddet ur tvil. Diskusjonen som foregår i dette trådforumet handler om amt hvor tally automatisk beregner og reflekteres i gjeldsgruppering. Dette er vanligvis funnet hvis du har startet multi valuta anlegget. Amt er reversert med en viss metode, og vi diskuterer dette punktet. Hva er Journal Entry For Valutatransaksjoner Valutatransaksjoner er denominert i en annen valuta enn selskapets funksjonelle valuta. Transaksjoner i utenlandsk valuta kan føre til at fordringer eller gjeld fastsettes i mengden av utenlandsk valuta som skal mottas eller betales. En utenlandsk transaksjon krever oppgjør i en annen valuta enn den funksjonelle valutaen. En endring i valutakurser mellom den funksjonelle valutaen og valutaen der en transaksjon er denominert øker eller reduserer forventet mengde funksjonelle valuta kontantstrømmer ved avvikling av transaksjonen. Denne endringen i forventede kontantstrømmer for kontanter er en 8220 valutakursgevinst eller tap på 8221 som typisk inngår ved inntektsføring i resultatregnskapet for perioden hvor valutakursen endres. Et eksempel på transaksjonsgevinst eller tap er når et italiensk datterselskap har en fordring denominert i lira fra en britisk kunde. På samme måte skal en transaksjonsgevinst eller - tap (målt fra transaksjonsdatoen eller den siste mellomliggende balansedagen, hvilken som helst senere) oppnås ved avregning av en valuta-transaksjon, normalt sett inkluderes ved å bestemme nettoinntekt for perioden hvor transaksjonen er bosatte seg. Valutagevinning eller tap oppstår når valutakursen endres mellom kjøpsdato og salgsdato. Merchandise er kjøpt for 100.000 pounds. 8220exchange rate8221 er 4 pund til 1 dollar. Dagboksposten er: Debit. Kjøper 25 000 Kreditt. Leverandørgjeld 25.000 (Note 100.0004 25.000) Når varen er betalt for, er valutakursen 5 til 1. Regnskapet er: Debit. Leverandørgjeld 25 000 Kreditt. Kontant 20.000 Kreditt. Valutakurs få 5000 (Note 100.0005 20.000) De 20.000 som bruker en valutakurs på 5 til 1, kan kjøpe 100.000 pund. Transaksjonsgevinsten er forskjellen mellom det kontantbeløpet som kreves av 20.000 og det opprinnelige ansvaret på 25.000. Vær oppmerksom på at en gevinst eller tap på utenlandsk transaksjon må fastsettes på hver balansedag på alle registrerte utenlandske transaksjoner som ikke er avgjort. Et amerikansk selskap selger varer til en kunde i England på 1115X7 for 10.000 pund. Valutakursen er 1 pund er 0,75. Dermed er transaksjonen verdt 7.500 (10.000 pund 0.75). Betaling skjer 2 måneder senere. Oppføringen på 1115X7 er: Debit. KundefordringerEngland 7.500 Kreditt. Salg 7.500 Kundefordringer og salg er målt i amerikanske dollar på transaksjonstidspunktet med 8220 spotrente 8220. Selv om kundefordringer måles og rapporteres i amerikanske dollar, er fordringen fastsatt i pund. Dermed kan en 8220 transaksjonsgevinst eller tap 8221 oppstå hvis valutakursen endres mellom transaksjonsdato (1115X7) og oppgjørsdato (115X8). Siden regnskapet er utarbeidet mellom transaksjonsdato og avregningsdato, skal fordringer som er denominert i en annen valuta enn den funksjonelle valutaen (US dollar), omregnes for å gjenspeile spotrenten på balansedagen. Den 31. desember 20X7 er valutakursen 1 pund til 0,80. Derfor er 10.000 pund nå verdsatt til 8000 (10.000, 80). Derfor skal kundefordringer denominert i pund oppjusteres med 500. Den nødvendige journalinnlegget på 1231X7 er: Debit. KundefordringerEngland 500 Kreditt. Valutagevinning 500 Resultatregnskapet for årsskiftet 1231X7 viser en kursgevinster på 500. Merk at salget ikke påvirkes av valutakursgevinst siden salg relaterer til operasjonell aktivitet. På 115X8 er spotrenten 1 pund 0,78. Dagboksposten er: Debit. Kontant 7 800 Debet. Valutatap 200 Kreditt. KundefordringerEngland 8000 Resultatregnskapet for 20X8 viser et valutatap på 200. Hvilken transaksjonsgevinst eller tap bør ikke rapporteres i resultatregnskapet Gevinster og tap på følgende valutatransaksjoner 8220 ER IKKE 8220 inkludert i inntjening, men blir snarere rapportert som omregningsjusteringer: Transaksjoner i utenlandsk valuta utpekt som økonomiske sikringer av nettoinvestering i en utenlandsk enhet, som begynner fra utpekningsdato. Interne transaksjoner i utenlandsk valuta av langsiktig investeringsverdi (oppgjør er ikke planlagt eller forventet i overskuelig fremtid), når transaksjonene er konsolidert, kombinert eller regnskapsført etter egenkapitalmetoden i rapporteringsselskapets årsregnskap En gevinst eller tap på en terminkontrakt eller annen transaksjon i utenlandsk valuta som er ment å sikre en identifiserbar forpliktelse i utenlandsk valuta (f. eks. En avtale om kjøp eller salg av maskiner) bør utsettes og inkluderes i måling av den tilknyttede valutatransaksjonen. Tap bør ikke utsatt dersom utsettelse forventes å resultere i innregning av tap i senere perioder. En transaksjon i utenlandsk valuta anses å være en sikring av en identifiserbar utenlandsk forpliktelse dersom begge disse betingelsene er oppfylt: Transaksjonen i utenlandsk valuta er utpekt som sikring av utenlandsk valutaforpliktelse. Forpliktelsen til utenlandsk valuta er fast.